529 planer

Lær mer om en av de mest populære planene for høyskolebesparelser.

Av Karin Price Mueller Oppdatert: 17. februar 2017 Lagre Pin FB

Hvorvidt barnet ditt er 7 måneder eller nesten 17, du'Jeg har sannsynligvis våknet opp i en kald svette over marerittet av collegeopplæringsregninger. Hittil har ingen funnet ut en måte å gjøre de stadig stigende utgiftene forsvunnet, men Internal Revenue Service har gjort lagre litt enklere, med 529 College Savings Plan.

Den's den hotteste mani på høyskolebesparelser i dag. 529-planen, oppkalt etter skattekoden som skapte den, er full av skattesvikt og andre fordeler. Pengene som er lagret i 529 planer, kan brukes til undervisning, rom og styr på alle akkrediterte utdanningsinstitusjoner - inkludert grunnskole og høyereskole, fellesskoler og til og med noen handelsskoler. Hvis du'redde for college (eller høyere utdanning, for den saks skyld) vil du kanskje starte en 529 av dine egne. Her's hvorfor:

529 planer omfatter de beste delene av andre høyskolebesparende kjøretøyer. Den's veldig mye som en Roth IRA, ved at du kan investere etter skatt. Pengene blir skattefrie og uttakene er skattefrie. Og bidragsgrenser på 529 planer er mye høyere enn Roths, som har en grense på $ 2000-a-år. 529 plan bidrag kan være mer enn $ 200.000 per barn, avhengig av staten planen du velger. I motsetning til andre høyskolebesparelsesplaner, gjør du ikke'Det er ikke nødvendig å holde fast ved den opprinnelige mottakeren (du kan flytte kontoen fra barn til barn, eller til og med andre slektninger, om nødvendig, ved å endre mottakeren). Du trenger bare en konto for å tilfredsstille hele familien's behov.

Hvorfor de er så populære

Skatteavbrudd er en av de største fordelene med 529 planer. Pengene du investerer vokser med skatteoppsigelse, og så lenge du trekker ut midler til utdanningsformål, er inntektene som oppstår, skattefrie. Avhengig av hvilken tilstand's plan du velger, kan du også kvalifisere for statlige skattefeil.

Don'Ikke forveksle 529 spareprogrammet med forhåndsbetalte studieplaner. Forhåndsbetalte studieplaner tillater deg å betale i dag's priser for studiepoeng på universiteter i staten, og de tillater deg å overføre verdien av kontrakten din for å dekke undervisning og utgifter på utdanningsskoler (selv om du kan miste noen verdi ved overføring, avhengig av planen). I kontrast, når du åpner en 529 plan, du'Ikke kjøp kreditter på en bestemt høyskole i en bestemt stat, men du'redde for høyskoleutgifter uansett hvor barnet ditt velger å gå. Du kan bruke midler fra 529 planer til enhver akkreditert skole i landet, uavhengig av stat.

En annen fordel er fleksibiliteten du har ved å tildele en mottaker til kontoen. Si at du har to barn, og du åpner en 529-konto for den eldste. Men i 18 år bestemmer hun seg for å hoppe over college til fordel for en annen innsats. Hvis høgskolen besparelser var i en Coverdell Savings Account (også kjent som en Education IRA), for eksempel, deg'D står overfor en 10 prosent straff for å trekke pengene tilbake til utdanningskostnader - og deg'D skylder skatt på inntektene. Men med en plan på 529 kan du bare endre mottaker av planen til det yngre barnet ditt eller en annen slektning, uten å få noen straff eller skatter.

"Hvis du har flere barn, hva'er sjansen i denne dagen og alderen på en av dem ikke å gå på college? "sier Altair Gobo, en sertifisert finansiell planlegger med amerikanske Financial Services i Fairfield, NJ." Du kan ganske enkelt endre mottaker til noen som skal gå på skole ."

Det betyr at du bare trenger en 529 konto for alle fremtidige college-goers i familien din. Start med det eldste barnet som mottaker, og betal høgskolens regninger fra kontoen. Når ditt yngre barn er klar til å gå på college, bare endre mottaker.

Og hvis barna aldri går på college og du ikke'Jeg har ikke en annen slektning'Jeg liker å gjøre mottaker av kontoen, eller på sjansen du sparer for mye i en 529-plan, kan du bare trekke pengene, betale inntektsskatt og en straff på 10 prosent.

Mange foreldre favoriserer 529s over andre kontoer fordi du - og ikke barnet ditt - holder kontroll over kontoen. For eksempel, med Uniform Gift To Minor Accounts (UGMA), er mottaker (barnet ditt) eier av kontoen. Det betyr at når barnet når flertallet (18 eller 21, avhengig av staten), kan han kjøpe en ny Corvette i stedet for å betale undervisningsregninger. Du'Jeg har ingen lovlig mening i saken. Men fordi du har kontroll over 529, kan du bestemme hvordan og når midlene fordeles.

Og 529-årene har en så høy bidragsgrense - over 200 000 dollar per barn i mange stater - at de gjør besparelsene i andre planer, for eksempel Coverdell (som har en grense på $ 2000 per år) virker dårlig i sammenligning. Fordi bidragsnivåene varierer fra stat, ta en titt på savingforcollege.com, som gir en oversikt over hver statsplan, inkludert bidragsgrenser.

www.savingforcollege.com

Bidra med mer

529 er veldig populære blant besteforeldre som ønsker å gi penger til sine arvinger som en del av en eiendomsplan. "Det er noen store eiendomsskattfordeler til 529-tallet for besteforeldre som har blitt rådet til å begynne å overføre penger til neste generasjon," sier Daniel Galli, en sertifisert finansiell planlegger med Boston 128 Companies of Rockland, Mass.

Du kan nå kaste sammen fem år' verdt gaver - noe du tidligere ikke kunne't uten å utløse en skattepliktig hendelse. Galli tilbyr dette scenariet: Tenk deg at en besteforelder prøver å redusere sin eiendom til skatt, og han planlegger å gi penger til barnebarnet. Under normale omstendigheter kunne besteforeldre gi $ 11 000 i 2002 uten å utløse en skattepliktig hendelse. Men hvis pengene går til en 529 plan, kan besteforeldre gi $ 55.000, eller fem år' verdt gaver, i ett skudd. Ikke bare vil mottakeren ha den større mengden penger som tjener renter skattefritt, vil besteforeldre redusere pengene i sin eiendom raskere enn ved å gi gaver årlig.

Velge en plan

Når du velger en plan, se først på programmet som tilbys av staten der du bor, men ikke'Ikke registrer deg automatisk, sier Galli. Noen stater tilbyr 529-tall, andre har forhåndsbetalt studieplaner, noen tilbyr begge.

"Det første som's kritiske er å se om staten din tilbyr noen form for statlig skattefeil for å bruke sin plan. At's det ene problemet som gir staten et ben på en annen statsplan, sier Galli. Men ikke alle stater gjør.'t få noen ekstra skattefeil, så Massachusetts investorer ville like bra skattemessig med en out-of-state plan.

Du bør neste se på hvilke investeringsselskaper som administrerer planene du're vurderer. Hvis du for eksempel foretrekker Vanguard eller Fidelity, vil du kanskje ha en plan med investeringsvalg fra de fondfamiliene.

De fleste planer tilbyr investeringsvalg basert på tidshorisonten, kalt aldersbaserte porteføljer. For eksempel vil planen investere aggressivt for et 3 år gammelt barn, og da barnet nærmer 18 år, vil aktiva bli flyttet mot mer konservative investeringer. Eller, hvis du'D vil helst være mer eller mindre aggressiv i løpet av planen, mange stater tilbyr andre aktivaallokeringer.

Som med enhver investering, ta en nærmere titt på planen's utgifter. Der'Det er en stor forskjell på inntektsresultatet mellom en konto med et utgiftsforhold på .25 prosent eller 2 prosent, og enkelte stater krever selv en årlig avgift. Å sammenligne planer' avgifter og finne omfattende informasjon om 529s, sjekk ut www.savingforcollege.com.

www.savingforcollege.com

Bidra er enkelt. Du kan velge å foreta engangsbidrag, automatisk bidrag til en 529 fra en bankkonto, og noen arbeidsgivere tilbyr selv lønnsfradrag for å delta i en plan.

Andre hensyn

Før du sokker bort alle dine høyskolebesparelser i en 529, vurder hvordan pengene vil påvirke barnet ditt's sjanse til å motta økonomisk støtte.

"Det er litt usikkerhet i finansiell bistandsbehandling når du tar penger ut av din 529-konto og hvordan det regnes når du beregner kvalifisering for økonomisk hjelp," sier Joseph Hurley, en sertifisert offentlig regnskapsfører og grunnlegger av savingforcollege.com.

Hurley sier at noen programmer vil la mottakeren avgjøre hvem som mottar uttakene: kontoinnehaveren eller mottakeren. Det vil avgjøre hvem som skal rapportere inntektene på selvangivelsen. Hvis det's rapportert av mottakeren, kan barnet ditt miste om økonomisk hjelp. Finansiell hjelpepersonell vurderer 35 prosent av et barn's eiendeler for å øremærkes til høgskolen, så inntekter fra en 529 plan vil trolig skade hennes sjanser for hjelp. Samtidig er bare 6 prosent av en forelder's eiendeler anses å øremerket for høgskolen, så midler eid av foreldrene vant't teller så mye.

Det gjør det ikke'Jeg mener du burde ikke'ikke investere i en 529. Mange familier i høyere inntektsarbeider er aren't planlegger å få mye hjelp uansett, så skattefordelene til en 529 kan være en no-brainer. Men hvis du tror at familien din trenger en betydelig hjelpemiddel, sier planleggerne at foreldre kan være bedre å spare penger i andre kontoer i sine egne navn i stedet for barnet's. Med andre ord, bør du ikke't nødvendigvis bruke en 529, men i stedet bør investere i faste fond i foreldrene' navn, øremerke midler til å betale for college.

Hvis du're noen korte år unna skolepengene, en 529's skattelettelser og andre fordeler kan ikke være verdt det.

"Med mindre du har minst tre år å gå der'sannsynligvis ikke mye fordel i 529, sier Galli. "Noen statsplaner har straffer for å ta penger ut for fort."

Karin Price Mueller er en kolonne for The Boston Herald og forfatter av Online Money Management (Microsoft Press, 2001.)

• Av Karin Price Mueller